Industriile cele mai vulnerabile la frauda cu e-Invoice

Frauda cu conturi de plata este obișnuită și poate afecta companiile de pe întregul spectru. Cu toate acestea, unele industrii, datorită naturii operațiunilor lor, volumelor tranzacțiilor sau caracteristicilor inerente, sunt mai susceptibile la această formă de înșelăciune.

1. Sănătate:
   Sisteme complexe de facturare: instituțiile medicale se confruntă adesea cu procese complexe de facturare, care implică mai multe servicii, furnizori și entități de asigurări.
   Volum: volumele mari de tranzacții, atât din punct de vedere al frecvenței, cât și al diversității, pot camufla facturile frauduloase.
   Cheltuieli generale de reglementare: reglementările în continuă schimbare pot crea uneori lacune sau supraveghere care pot fi exploatate.
2. Constructii si imobiliare:
   Furnizori multipli: proiectele mari de construcție implică o mulțime de antreprenori, furnizori și furnizori de servicii, creând un teren fertil pentru facturile fantomă.
   Lucru bazat pe proiecte: natura de început și de sfârșit a proiectelor de construcție poate duce la un control mai puțin riguros la punctul culminant al unui proiect.
   Depășiri de costuri: suprafacturarea poate fi ascunsă sub pretextul unor costuri neașteptate ale proiectului sau al creșterilor de prețuri ale materialelor.
3. Comerț cu amănuntul:
   Complexitatea lanțului de aprovizionare: comercianții cu amănuntul au adesea lanțuri de aprovizionare extinse și complicate, ceea ce face mai ușor pentru fraudatori să introducă furnizori falși sau să modifice facturile existente.
   Volum mare de tranzacții: volumul mare de produse, furnizori și tranzacții poate duce la neglijări.
4. Producere:
   Componente variate: Unitățile de producție își aprovizionează mai multe componente de la diverși furnizori, un scenariu care poate fi exploatat cu facturare duplicată sau falsă.
   Lanțuri globale de aprovizionare: operațiunile internaționale introduc complexități, inclusiv bariere lingvistice și nefamiliaritatea cu furnizorii străini, care pot fi exploatate.
5. Educaţie:
   Cheltuieli diverse: Instituțiile de învățământ au cheltuieli variate, de la echipamente de cercetare la rechizite administrative, creând oportunități de facturare falsă.
   Finanțare publică: instituțiile care primesc fonduri publice ar putea fi vizate din ipoteza că procesele lor de verificare a facturilor sunt mai laxe.
6. Servicii financiare:
   Factor de încredere: Având în vedere natura afacerii lor, furnizorii de servicii financiare operează adesea pe o bază de încredere, care poate fi exploatată.
   Tranzacții complexe: multitudinea de servicii, de la împrumuturi la gestionarea activelor, înseamnă facturare variată și adesea complicată.
7. Organizații non-profit:
   Control mai puțin riguros: organizațiile nonprofit, în special cele mai mici, pot lipsi controalele financiare riguroase prezente în entitățile corporative.
   Dependența de granturi și donații: Facturile pot fi manipulate pentru a elimina fonduri destinate cauzelor nobile.
8. Ospitalitate și călătorie:
   Operațiuni sezoniere: vârfurile și scăderile în afaceri, corespunzătoare sezoanelor de călătorie, pot duce la controlul mai puțin riguros al facturilor în perioadele aglomerate.
   Servicii diverse: Gama de servicii, de la cazare la excursii, înseamnă mai mulți furnizori și tipuri de facturi.